Retraite : le mois Déterminant pour l’Acquisition de trimestres
La date de départ à la retraite est influencée non seulement par l’âge légal et l’âge du taux plein, mais aussi par le mois de départ, avec une précision étonnante. Le système de calcul des trimestres, qui prend en compte les revenus perçus, et non les jours travaillés, sauf pour l’année du départ, crée cette subtilité.
Un trimestre est validé lorsqu’un revenu brut de 1 803 euros est atteint. Ce seuil, lié à la revalorisation du salaire minimum, change chaque 1er janvier. Ainsi, un salarié percevant 2 500 euros bruts par mois valide un trimestre dès le premier mois, tandis qu’un salaire inférieur à 1 803 euros nécessite deux mois pour valider un trimestre, et trois mois avec 800 euros par mois. Un plafond de quatre trimestres par an est imposé.
Un autre plafond, celui du plafond mensuel de la Sécurité sociale (4 005 euros en 2026 et 4 075 euros en 2027), limite la validation à deux trimestres par mois, même pour les salaires élevés.
L’année du départ, une règle particulière s’applique : seuls les trimestres civils (janvier-mars, avril-juin, juillet-septembre, octobre-décembre) entièrement écoulés avant la date de départ sont pris en compte. Cela signifie qu’une personne souhaitant prendre sa retraite en 2027 doit travailler jusqu’au 30 juin pour valider les trimestres manquants.
Il est conseillé de choisir une date de départ correspondant à la fin d’un trimestre civil (31 mars, 30 juin, 30 septembre ou 31 décembre) pour optimiser la validation des trimestres. Les indemnités de départ et les congés payés soldés, soumises à cotisations, sont également pris en compte dans le calcul des trimestres.
Après avoir atteint le taux plein, travailler un trimestre supplémentaire n’affecte pas le montant de la pension, sauf si l’âge légal est également atteint, ce qui déclenche une surcote de 1,25 % par trimestre civil.
Selon Valérie Batigne, experte en retraite, il n’existe pas de « mauvaise » date, chaque option ayant ses avantages et ses inconvénients. Les décisions sont souvent guidées par des facteurs personnels, tels que le désir de partir en même temps que son conjoint ou la prise en compte des droits au chômage. La fiscalité est également un élément à considérer, car l’indemnité de départ et les congés payés peuvent augmenter les revenus imposables.
Il est recommandé de réaliser un premier bilan retraite dès 55 ans, en utilisant le simulateur officiel (info-retraite.fr) et en envisageant un entretien personnalisé avec l’Assurance retraite ou un conseiller privé pour une planification plus précise.
